|
首创证券认为，税务体系将会是未来几年国家大力发展方向，税务体系相关信息化建设需求有望集中涌现
11月9日，税务信息化概念股异动拉升，金财互联涨停，税友股份盘中触板，东港股份、天喻信息等跟涨。
据界面新闻等报道，今年10月，2023年度公务员“国考”报名正式启动，其中，全国税务系统共招录24983人，比2022年度增加近5000人，成为“扩招大户”。
首创证券认为，这预示着税务体系将会是未来几年国家大力发展方向，税务体系相关信息化建设需求有望集中涌现。
此外，据税务总局发布的金税四期（智慧税务）的最新动向，预计将在今年12月31日之前基本完成开发工作。
据介绍，智能化将是金税四期的特点之一，未来能够实现征管系统海量数据和高并发响应等。金税一期是人工核查，金税二期奠定整个税收体系的电子防伪，金税三期做到了网络互联、以票控税，到现在金税四期叫以数治税。
首创证券表示，在“共同富裕”长期发展目标下，税务行业预计将持续加大建设，同时疫情背景下政府有开源节流需求，加大税务信息化投入提升财税管理水平将是重要手段。
什么是税务信息化？
税务信息化，即以信息技术为核心的税收管理体制，目前国内的主要应用为金税系统，其是增值税专票管理系统，亦可对税务系统业务流程实现全监控，目前已处理全部税收业务服务的90%以上。
首创证券指出，税收信息化为降低税收成本、提升财税管理水平一大利器，可充分利用信息化资源，加强源泉控管。
数据显示，2021年我国税务信息化的市场规模约为651亿元，同比增长13.61%，此外我国涉及税务信息化的企业也逐年水涨传告，截至2021年底有8706价，同比增长3218家。
智研咨询预测，2027年我国财税信息化市场规模将超1000亿元。
中银证券也表示，随着全国一体化政务大数据的发布，税务系统建设作为政务大数据体系的重要组成部分已经先行铺开，税务信创预期增强，预计在总局系统建设中占据较大份额的厂商有望深度受益。
这里再提一下上文提到的金税四期，其主要内容为智慧税务，将推动税收征管方式从“收税”到“报税”再到“算税”，税收征管流程从“上机”到“上网”再到“上云”，税收征管效能从“经验管税”到“以票控税”再到“以数治税”。
具体包括纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控，运用新兴技术实现自动分析、智能监管，以及 “云化”打通，实现“税费”全数据全业务全流程全数据“云化”打通，进而为智能办税、智慧监管提供条件和基础。
税务行业信创加速
数据显示，上半年税务总局计算机批采5187台，均为国产信创品牌。2022年上半年，国家税务总局税务系统IT类产品批采完成。其中，台式整机共3403台，批采金额1432万元；笔记本电脑共1784台，批采金额1135万元。
首创证券称，在税务信息化大方向下，税务信创有望加速推进。在计算产业信创背景下，未来税务信息建设也将优选信创产品，伴随基础软硬件的更换，应用层架构变化、适配等各类信创需求也将持续涌现。
详解“金税四期”
国家税务总局局长：金税四期，12月31日前基本完成开发！ 相关公司
通过对研报及互动平台等整理，公司包括：
金财互联：公司为互联网财税龙头，全资子公司是国家税务总局金税三期纳税服务平台承建商、税务总局风险应对与实名办税监控系统承建商。
税友股份：公司为国内税务信息化龙头，专注于财税信息化领域产品的研发、销售和技术服务，是国内领先的财税领域SaaS服务商。
博思软件：公司为非税信息化龙头，聚焦于财政电子票据及非税收入、政府智慧财政财务领域。
中国软件：公司参与金税四期税务系统升级，是承接税务系统升级的主要厂商之一。
东港股份：公司在税务领域推动了区块链电子发票系统建设，在财政领域推动了电子票据系统的推广与服务。
旋极信息：公司开展了面向企业的税务信息化业务。
美亚柏科：公司为大型企事业单位提供税务信息化等相关产品服务。
航天信息：公司承诺投资项目的包括“智慧税务信息化项目”。
刚刚！王军局长宣布“金税四期”将于今年年底完成！并建成纳税人“一人式档案”！即日起，纳税人要抓紧自查了！
01 官宣！金税四期年底完成！
划重点！！！
1、建设以纳税人端服务平台、税务人端工作平台和国家经济治理参谋端平台为主体，覆盖全部环节、全部流程、全部纳税人缴费人、全部税务人的一体化应用平台，实现各类征管系统有机融合，推动征管效能倍增，有力有效服务国家宏观经济决策和治理。
2、搭建个人所得税信息云平台，将来自不同部门的纳税人身份、单位、家庭、个人收入等数据一体融合，建成全国个人纳税人“一人式档案”。实现了从“人找数”填报到“数找人”确认的转变。
3、改变以往税收征管领域业务部门“各自为战”的状态，坚持“多兵种合成作战”，提升税收征管效率。
4、中国税务部门正在开发“金税四期”（智慧税务），今年年底将基本开发完成。
02 严征管！业务全面监控！
金税三期，实现了对国税、地税数据的合并及统一，其功能是对税务系统业务流程的全监控。
而金税四期，不仅仅是税务方面，还会纳入“非税”业务，实现对业务更全面的监控。同时搭建了各部委、人民银行以及银行等参与机构之间信息共享和核查的通道，实现企业相关人员手机号码、企业纳税状态、企业登记注册信息核查三大功能。
王军局长在第50届亚洲税收管理与研究组织（SGATAR）年会上的发言，并对“金税四期”的实践和愿景规划做了进一步的阐述。概括起来讲，就是围绕构建智慧税务这一目标，着力推进“两化、三端、四融合”。
这就意味着，企业更多的数据将被税局掌握，监控也呈现全方位、立体化，以后想在税务上动“歪脑筋”更加行不通了。
03 注意！9月27日起 这7种避税方法查到必罚！
一、买发票
有些企业一缺成本费用，就想到了买发票，殊不知，你省的那点税，还不够罚款的。
且买发票属于虚开发票，搞不好还会背上刑事责任。
即使你走了账，签订了合同，货物流却没办法一致，一查一个准。
二、对开发票、环开发票
对开、环开发票，说白了，就是基于没有真实业务的情况下，我给你开，你给我开或者再加个第三方。虽然它们都是闭环抵扣，最终未少缴税，但递延了纳税，行政法上还是会按虚开发票处理。
用上述方法“避税”的企业，要注意了，一旦被查，不但你的进项要转出，你开出去的发票也要缴税，还要面临巨额罚款，真真是得不偿失！
三、故意用现金/个人卡发工资
有些公司为了避税，故意用现金/个人卡发放工资，一旦被查，明眼一看账务就是有问题。现在都什么时代了，还发现金，用这种方法避税，不就等于说公司有问题吗？
注意以下9类交易容易被稽查
四、用现金收支货款
有些企业自认为很聪明，虚开发票，对方不打款，直接填写收据入账，自认为账都做平了，就万事大吉！我就很好奇你账上的钱是怎么平掉的，用现金发工资还是用现金平借款？
一旦被查，频繁用现金收支款或存在大额现金收支款，这就不只涉及虚开发票了，还有可能牵扯出少缴社保、少缴个税等一连串问题，罚款必不可少，责任人还有可能锒铛入狱。
五、到处找发票抵税
有些企业为了少缴税，还真是把“避税”用到极致。
比如：员工工资7000元，其中2000元必须拿票来领工资，长期以往，你公司的费用不会异常吗？
六、大量员工个税零申报
有些公司为了避税，个税长期零申报，员工工资以前都是3500元以下，现在倒提高了，都在5000元以下，永远都是跟着个税起征点走，不查你查谁！
七、代缴社保
一些企业为了少缴税，就帮人代缴社保，一是，企业可以光明正大的做工资抵税（代缴社保人的工资一般采用现金形式平账）；二是，代缴社保还可以收点手续费。 在这我只能说，一旦被查，不但涉嫌偷税，还涉嫌骗保，那时候不仅仅是罚款那么简单了，还会面临刑事处罚。
04 金税四期即将到来！企业该如何应对？
金税四期要来了，企业应当从以下4个方面及时自查，未雨绸缪！
1、增值税
主要从进项税和销项税两个方面进行自查，共涉及56个风险点：
2、企业所得税
主要从收入、成本费用等方面进行自查，共涉及54个风险点：
3、个人所得税
主要从是否依法扣缴、代扣代缴等方面进行自查，共涉及12个风险点：
4、其他税种
包括房产税、城镇土地使用税、印花税三个税种，共涉及9个风险点：
| 
私信
